Retraite
Savez-vous réellement combien vous toucherez à la retraite ?
Selon le statut, la carrière et le niveau de revenus, le passage à la retraite peut créer un écart important entre les revenus d'activité et la pension perçue. Une projection permet de l'anticiper suffisamment tôt, plutôt que de découvrir l'écart le jour venu — quand il ne reste plus ni le temps, ni les leviers pour le combler.
« J'aide les dirigeants et indépendants à construire une protection sociale solide et une retraite qui ressemble à ce qu'ils ont bâti. »
Prisca Bernier — fondatrice de Munéa Conseil
Une retraite qui ressemble à ce que vous avez bâti : pas une moyenne nationale, pas un chiffre théorique. La retraite d'un dirigeant ou d'un TNS se construit différemment de celle d'un salarié — cotisations, trimestres, régimes complémentaires et caisses sectorielles obéissent à des règles spécifiques, souvent mal connues. Le taux de remplacement, c'est-à-dire la part de votre revenu d'activité que la pension représentera réellement, dépend de votre statut, de votre carrière et de vos régimes de rattachement.
La bonne nouvelle : plus la projection est faite tôt, plus les leviers sont nombreux, et plus l'effort d'épargne mensuel nécessaire est réduit, à objectif équivalent. C'est un travail d'anticipation — exactement celui que le cabinet mène depuis Strasbourg pour les dirigeants d'Alsace et du Grand Est.
Les idées reçues
« Je verrai ça à l'approche de la retraite. »
Plus l'échéance est lointaine, plus les leviers disponibles et le temps pour agir sont généralement importants. Le meilleur moment pour faire une projection n'est pas la veille du départ : c'est maintenant, pendant que chaque année d'anticipation réduit l'effort nécessaire.
« Ma retraite sera proche de mon dernier revenu. »
C'est rarement le cas pour un indépendant. Seul un chiffrage appuyé sur votre relevé de carrière — pas sur une intuition — permet de connaître l'écart réel et de dimensionner la réponse au plus juste.
« Le PER, c'est pour les salariés. »
Le PER individuel et, pour les personnes qui en détiennent encore, les anciens contrats Madelin retraite sont au contraire des outils privilégiés des TNS : les versements sont déductibles dans la limite de plafonds spécifiques, souvent plus favorables que ceux des salariés — un levier fiscal que beaucoup de dirigeants laissent inutilisé chaque année.
La projection retraite, chiffres officiels à l'appui
La fiche de prise de besoins retraite utilisée en cabinet croise quatre dimensions de votre situation :
- Votre carrière — relevé de carrière et relevé individuel de situation, trimestres validés et manquants, âge légal estimatif, âge de départ souhaité, opportunité d'un rachat de trimestres.
- Vos contrats existants — PER individuel et, pour les personnes qui en détiennent encore, anciens contrats Madelin retraite, dispositifs collectifs d'entreprise : encours, frais, clauses.
- Votre fiscalité — bénéfice imposable, plafonds d'épargne retraite disponibles y compris les reports non utilisés, économie d'impôt simulée avec et sans versement.
- Votre stratégie — objectif principal (compléter les revenus, réduire l'impôt, constituer un capital, transmettre), horizon, profil d'épargnant, mode de gestion, sortie en capital ou en rente, clause bénéficiaire.
Le simulateur PER développé par le cabinet mesure l'impact fiscal immédiat d'un versement — impôt avec et sans PER, économie fiscale estimée. La restitution écrite chiffre l'écart entre retraite estimée et revenu souhaité, puis l'effort d'épargne pour le combler. Et comme votre situation évolue, un point de suivi régulier remet la projection à jour.
Vos droits, à la source
Tout part de vos documents officiels : le relevé de carrière et le relevé individuel de situation, disponibles tous régimes confondus sur info-retraite.fr, le service du GIP Union Retraite. Les artisans et commerçants relèvent aujourd'hui du régime général (L'Assurance retraite) ; les professions libérales dépendent de la CNAVPL et de leurs caisses sectorielles, aux règles parfois très différentes.
Le PER, créé par la loi Pacte de 2019, a unifié l'épargne retraite individuelle ; l'Autorité des marchés financiers et l'initiative pédagogique La finance pour tous en documentent le fonctionnement, les frais et les cas de déblocage. L'audit s'appuie sur ces références publiques — et vous les explique, sans jargon.
Questions fréquentes sur la retraite du dirigeant
Le PER est-il adapté à ma situation ?
Cela dépend de votre statut, de votre fiscalité et de votre horizon de départ — c'est précisément ce que l'audit permet de déterminer, chiffres à l'appui, en comparant PER, anciens contrats Madelin retraite et autres solutions d'épargne.
Puis-je récupérer mon relevé de carrière facilement ?
Oui, en quelques minutes sur le site officiel info-retraite.fr. Le cabinet peut vous accompagner dans cette démarche et dans la lecture du document, souvent plus riche qu'il n'y paraît.
Est-il possible de racheter des trimestres ?
Sous certaines conditions, oui. L'intérêt du rachat s'étudie au cas par cas lors de l'audit, en le comparant aux autres leviers disponibles — car ce n'est pas toujours l'option la plus efficace.
Sources et références
Les contenus de cette page s'appuient exclusivement sur des sources institutionnelles reconnues :
- info-retraite.fr — GIP Union Retraite : relevé de carrière et estimation tous régimes.
- lassuranceretraite.fr — L'Assurance retraite, régime général des indépendants.
- cnavpl.fr — Caisse nationale d'assurance vieillesse des professions libérales.
- amf-france.org — Autorité des marchés financiers : épargne retraite et PER.
- lafinancepourtous.com — pédagogie financière d'intérêt général (IEFP).
Prochaine étape : situer votre niveau de protection en 3 minutes, ou réserver votre projection retraite offerte.
Faire le point sur votre retraite ?
À partir de vos droits acquis et de votre horizon de départ, Munéa définit avec vous un cahier des charges précis avant toute recherche de solution.